10月15日晚間，達夫合金披露重組預案。本次交易包括重大資產置換、發行股份購買資產、股份轉讓及募集配套資金四個部分。交易成功實施后，三門峽鋁業將進行重組上市。

在重大資產置換部分，達夫合金以全部資產和負債作為預留資產，并以晉江集團持有的三門峽鋁業全部股份的等值部分作為預留資產進行置換。預留資產的初步約定價格約為8.5億元，預留資產的最終承擔者為達夫合金目前的實際控制人王大武或其指定的第三方。

在發行股份購買資產部分，上市公司擬向錦江集團、蔡政控股、恒嘉控股、鹽德實業、杭曼聯及三門峽鋁業的財務投資者發行股份，以11.99元/股的發行價格購買其持有的三門峽鋁業剩余股份。

根據交易協議，交易雙方初步約定標的資產交易價格不超過152億元。

據披露，三門峽鋁業股份有限公司共有18家股東，其中持股5%以上的有5家，錦江集團、蔡政控股、恒嘉控股、延德實業、杭聯分別持股31.3439%、23.2249%、7.9545%、6.6000%、6.6000%。其中，蔡政控股隸屬于錦江集團。

達夫合金表示，目前主營業務為電觸頭材料的研發、生產和銷售。本次重組標的三門峽鋁業的主營業務為氧化鋁、氫氧化鋁、燒堿、金屬鎵等產品的生產和銷售。交易完成后，上市公司將轉型為國內領先的具有核心競爭優勢的綜合性鋁業集團。

據介紹，三門峽鋁業是中國第一家利用國產鋁土礦生產氧化鋁的民營企業。目前擁有三門峽鋁業、興安化工、傅生鋁業、金鑫化工四家氧化鋁核心企業，分別位于中國鋁土礦資源最豐富的河南、山西、廣西壯族自治區，資源稟賦優勢突出。同時參股了華錦鋁業、龍州新鄉兩家氧化鋁企業和金聯鋁業、華仁新材、焦作萬方、寧創新材料四家電解鋁企業。

截至2020年底，三門峽鋁業氧化鋁總權益產能達到788萬噸/年。據阿拉丁(ALD)鋁產業鏈服務平臺統計數據顯示，截至2020年底，三門峽鋁業氧化鋁產能全國第四，世界第七。三門峽鋁業是中國三大氧化鋁現貨供應商之一，可供交易的氧化鋁居國內市場首位。

據披露，三門峽鋁業2020年實現營業收入204億元，凈利潤10.5億元；2021年上半年實現營業收入100億元，凈利潤13.6億元。

股份轉讓部分，王大武、王中南擬將其持有的725萬股、40.6萬股上市公司股份，共計765.6萬股轉讓給錦江集團或其指定的實體；雙方確認轉讓價格為24.82元/股，總轉讓對價約為1.9億元。錦江集團或其指定實體使用現金支付所轉讓目標股份的對價。

本次交易完成后，達夫合金將持有三門峽鋁業100%股權，上市公司控股股東變更為錦江集團，實際控制人變更為童正剛。

此外，本次交易中，達夫合金擬以詢價方式非公開發行股票募集配套資金，總額不超過30億元。