證券代碼:002440證券簡稱:潤土股份公告編號: 2022-009

浙江潤土股份有限公司

關于續聘會計師事務所的公告

本公司及董事會全體成員保證公告內容真實、準確、完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

浙江潤土股份有限公司(以下簡稱“公司”)于2022年4月28日召開的第六屆董事會第九次會議審議通過了《關于續聘立信會計師事務所(特殊普通合伙)為公司2022年度審計機構的議案》，該議案尚需提交公司股東大會審議?，F將有關事項公告如下:

一、擬聘任會計師事務所相關事項的基本情況。

立信會計師事務所(特殊普通合伙)(以下簡稱“立信”)具有從事證券期貨相關業務的資格，具有為上市公司提供審計相關服務的豐富經驗和專業能力。立信已經連續18年為公司提供審計服務。在往年為公司提供審計相關服務的過程中，立信能夠遵守中國注冊會計師獨立審計準則，誠實守信，恪盡職守，客觀公正地發表意見，履行審計機構職責，從專業角度維護公司及股東的合法權益。

為保證公司審計工作的連續性和穩定性，公司擬于2022年繼續聘請立信會計師事務所(特

二。擬任會計師事務所的基本情況

(1)機構信息

1.基本信息

立信會計師事務所(特殊普通合伙)由中國著名會計師潘序倫博士于1927年在上海創立，并于1986年重新開業。2010年成為全國首家特殊普通合伙會計師事務所，注冊地址為上海市黃浦區南京東路61號四樓，首席合伙人為朱建娣先生。立信是國際會計網絡BDO的成員，長期從事證券服務。在新《證券法》實施前，立信獲得了證券期貨業務牌照、h股審計資格，并在PCAOB注冊。

截至2021年底，立信共有252名合伙人、2276名注冊會計師、9697名從業人員和707名注冊會計師簽署了證券服務審計報告。

立信2020年業務收入(經審計)為41.06億元，其中審計業務收入34.31億元，證券業務收入13.57億元。

去年，立信為587家上市公司提供年報審計服務，審計費用7.19億元，審計同行業上市公司客戶398家。

2.投資者保護能力

截至2021年底，立信已提取職業風險基金1.29億元，已購買的職業保險累計賠償限額為12.5億元，相關職業保險可覆蓋審計失敗導致的民事賠償責任。

近三年內在與其執業相關的民事訴訟中承擔民事責任；

3.完整性記錄

立信近三年未因執業行為受到刑事處罰、行政處罰1次、監督管理措施24次、自律監管措施1次、紀律處分2次，涉及從業人員63人。

㈡項目信息

1.人事信息

(一)項目合伙人簽署或審閱了上市公司近三年的審計報告；

姓名:孫鳳

(2)簽字注冊會計師黃傳飛簽署或審閱上市公司近三年的審計報告:

姓名:黃傳飛

(三)質量控制審核人員簽署或審核了上市公司近三年的審計報告:

姓名:陳小津

2.完整性記錄

項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制評審人員近三年內未因執業受到刑事處罰、行政處罰、被中國證監會及其派出機構、行業主管部門采取監督管理措施等。，以及證券交易所、行業協會等自律組織的自律措施和懲戒措施。

3.獨立性?自立性

項目合伙人、簽字注冊會計師、質量控制負責人不違反中國注冊會計師職業道德規范的獨立性要求，具備專業勝任能力。

4.審計費用

審計費用定價原則:最終的審計費用根據公司的業務規模、所處行業、會計處理的復雜程度等因素，以及公司年報審計所需審計師的情況和工作量、事務所的收費標準確定。

2021年，公司支付給立信會計師事務所的審計費用為170萬元(含內部控制驗證)。公司董事會提請公司股東大會授權公司管理層根據公司2022年的具體審計要求、審計范圍和審計工作量，與立信協商確定相關審計費用。

三。續聘會計師事務所應履行的程序。

1.審計委員會的表現

本次續聘前，公司董事會審計委員會對立信會計師事務所(特殊普通合伙)的獨立性、專業勝任能力和投資者保護能力進行了充分的調查和評估，并與其進行了充分的溝通，認為立信會計師事務所(特殊普通合伙)具備從事證券期貨相關業務的資格，具有為上市公司提供審計相關服務的豐富經驗和專業能力。本人在往年為公司提供審計相關服務的過程中，能夠遵循獨立、客觀、公正的職業標準，誠實守信，恪盡職守，從職業角度維護公司及股東的合法權益。為保證公司審計工作的連續性和穩定性， 公司董事會審計委員會一致提議，公司2022年繼續聘請立信會計師事務所(特殊普通合伙)為公司審計機構。

2.獨立董事的事前認可和獨立意見

經認真核查，公司獨立董事認為立信具備從事證券期貨相關業務的資格，具有為上市公司提供審計相關服務的豐富經驗和專業能力。立信已經連續18年為公司提供審計服務。在往年為公司提供審計相關服務的過程中，立信能夠遵守中國注冊會計師獨立審計準則，誠實守信，恪盡職守，客觀公正地發表意見，從專業角度維護公司及股東的合法權益。因此，我們同意公司在2022年繼續聘請立信會計師事務所(特殊普通合伙)為公司的審計機構，這是我們事先已經認可的。

3.審查已經完成和仍需完成的程序

《關于續聘立信會計師事務所(特殊普通合伙)為公司2022年度審計機構的議案》已經公司第六屆董事會第九次會議、第六屆監事會第九次會議審議通過，并將于2021年度股東大會審議通過后生效。

四。歸檔文件

1.第六屆董事會第九次會議決議；

2、審計委員會業績文件；

3.獨立董事簽署的事前認可和獨立意見；

4.立信會計師事務所(特殊普通合伙)的營業執照、主要負責人和監管業務聯系人的信息和聯系方式、擬負責具體審計業務的簽字注冊會計師的身份證明、執業許可證和聯系方式。

特此公告。

浙江潤土股份有限公司

董事會

222年4月30日

證券代碼:002440證券簡稱:潤土股份公告編號: 2022-010

浙江潤土股份有限公司

關于公司2022年度日常關聯交易的公告

本公司及董事會全體成員保證所披露的信息真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

一、日常關聯交易基本情況

2021年，浙江潤土有限公司(以下簡稱“公司”)接受紹興上虞中聯環保有限公司(以下簡稱“中聯環?！?提供的勞務，向浙江華偉新材料有限公司(以下簡稱“華偉新材”)出售材料，并將該房產出租給紹興上虞華潤小額貸款有限公司(以下簡稱“華潤小貸”)使用，該房產在紹興上虞。2022年，公司預計仍與上述公司存在關聯交易。

在2022年4月28日召開的第六屆董事會第九次會議上，公司審議通過了《關于公司2022年度日常關聯交易的議案》，關聯董事阮敬波、阮家春、徐萬福、汝恒回避表決。

公司2022年度日常關聯交易預計金額在公司董事會職權范圍內，經公司董事會審議通過后生效，無需提交公司股東大會審議。

第二，介紹關聯人和關聯關系

(一)紹興上虞中聯環保有限公司

1.基本信息

法定代表人:阮。

注冊資本:1000萬元。

成立日期:2010年11月2日

地址:浙江省紹興市上虞區上虞經濟技術開發區

經營范圍:一般工業固體廢物的收集和填埋處理；危險廢物的收集、貯存、焚燒和填埋處置(憑有效的危險廢物經營許可證經營)；貨運:普通貨物運輸、經營性危險貨物運輸(危險廢物)(劇毒化學品除外)(憑有效道路貨運經營許可證經營)、蒸汽供應；動物無害化處理(憑有效許可證經營)；固體廢物處理相關的技術咨詢服務；土壤污染控制。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可經營)

2.與公司的關系

中聯環保部潤土控股集團有限公司(以下簡稱“潤土控股”)為股份制公司。公司董事長阮靜波女士為潤土控股董事長、法定代表人，公司董事阮家春，公司董事、總經理徐萬福為潤土控股監事，公司副總經理、董事會秘書劉伯平為中聯環保董事。

3.履約能力分析

公司生產過程中產生的部分固體廢物由中聯環保處理。公司依法存在，經營正常，資產良好，履約能力強。

(2)浙江華偉新材料有限公司

1.基本信息

法定代表人:吳

注冊資本:2.59億元

成立日期:2013年10月12日

地址:浙江省杭州灣上虞經濟技術開發區北塘東路8號

經營范圍:一般項目:新材料技術推廣服務；化工產品銷售(不含許可的化工產品)；技術服務、技術開發、技術咨詢、技術交流、技術轉讓和技術推廣；工業項目投資；3，4-二氯三氟甲苯、3，4，5-三氯三氟甲苯、4-三氟甲基苯胺、2，4，5-三氯三氟甲苯、間三氟甲基苯酚、硫酸鈉、2，3-二氯甲苯的生產(依法需經審批的項目除外，憑營業執照依法獨立開展經營活動)。許可項目:生產危險化學品；貨物進出口；技術進出口(依法須經批準的項目，經有關部門批準后方可經營，具體經營項目以批準結果為準)。

2.與公司的關系

華偉新材料是一家股份制公司。公司董事兼總經理徐萬福先生在過去12個月中擔任華偉新材料副董事長。

3.履約能力分析

公司依法存在，經營正常，資產良好，履約能力強。

(三)紹興上虞華潤小額貸款有限公司

1.基本信息

法定代表人:徐萬福

注冊資本:1億元人民幣

成立日期:2011年12月23日

地址:紹興市上虞區道墟鎮鎮東商務新區

經營范圍:辦理各類小額貸款；處理小企業發展、管理和財務咨詢服務。

2.與公司的關系

華潤小額貸款公司為股份制公司，董事、總經理徐萬福為華潤小額貸款公司董事長、法定代表人。

紹興市上虞區潤土酒店

1.基本信息

投資人:張愛娟

成立日期:2004年11月11日

地址:紹興市上虞區道墟鎮

經營范圍:餐飲服務(憑有效的食品經營許可證經營)；住宿服務(憑有效的公共場所衛生許可證經營)；煙草制品零售(憑有效的煙草專賣零售許可證經營(依法須經批準的項目，經有關部門批準后方可經營)。

2.與公司的關系

潤土酒店的投資者張愛娟是公司的實際控制人，是公司董事長和法定代表人的直系親屬。

3.履約能力分析

潤土酒店依法存在，經營正常，履約能力強。

三。2022年日常關聯交易預測

單位:萬元

四。關聯交易的目的及其對公司的影響

公司與關聯方之間的關聯交易是公司開展正常經營管理活動所必需的。關聯交易遵循市場定價原則，交易價格公平合理。不存在損害上市公司利益的情況，不會對公司財務狀況和經營成果產生重大不利影響，也不會影響上市公司的獨立性。

五、監事會意見

監事會認為，上述日常關聯交易均按市場價格定價，價格公允。公司對關聯交易的表決程序合法，關聯董事回避了表決，獨立董事對關聯交易發表了事前認可意見和明確同意的獨立意見，未發現損害公司和中小股東利益的情況。監事會同意上述日常關聯交易。

不及物動詞獨立董事的意見

公司與關聯方的關聯交易對公司的財務狀況和經營成果不產生重大影響，公司的主營業務不會因為關聯交易而對關聯方產生依賴。公司的關聯交易基于公平合理的定價政策，關聯交易價格參考市場價格確定，不會損害公司和廣大中小投資者的利益。董事會表決過程中，關聯董事回避表決，表決程序合法有效。公司獨立董事一致同意該關聯交易，該關聯交易已經獨立董事事先批準。

七。參考文件

1.公司第六屆董事會第九次會議決議；

2.公司第六屆監事會第九次會議決議；

3.獨立董事對2022年度日常關聯交易預測的事前認可和獨立意見。

證券代碼:002440證券簡稱:潤土股份公告編號: 2022-011

浙江潤土股份有限公司

關于成為子公司并控股孫公司

提供擔保金額的公告

本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，并對公告中的虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏承擔責任。

浙江股份有限公司(以下簡稱“公司”)于2022年4月28日召開的第六屆董事會第九次會議審議通過了《關于為子公司及控股孫公司提供擔保額度的議案》?，F將有關事項公告如下:

一、擔保情況概述

在2021年4月27日召開的第六屆董事會第五次會議上，公司審議通過了《關于為子公司及控股孫公司提供擔保額度的議案》，為江蘇化工有限公司(以下簡稱“江蘇”)提供1億元，為江蘇化工有限公司(以下簡稱“江蘇”)提供1億元。為江蘇合力瑞科技發展有限公司(以下簡稱“江蘇合力瑞”)提供5000萬元人民幣，為約克夏化工控股有限公司(以下簡稱“約克夏控股”)提供7000萬元人民幣或等值外幣，為約克夏(浙江)染化有限公司(以下簡稱“約克夏浙江”)提供1.5億元人民幣。為浙江瑞華化工有限公司(以下簡稱“瑞華化工”)提供2億元人民幣的擔保 浙江嘉誠化工有限公司(以下簡稱“嘉誠化工”)1億元。上述擔保金額有效期為2021年4月27日至2022年4月26日。如果公司對上述子公司(孫輩)實際擔保后的一筆或多筆擔保余額持續時間超過決議有效期，則關于上述一筆或多筆擔保余額的決議有效期將順延至下一次董事會會議召開之日。

鑒于上述擔保期限已過或擔保余額即將到期，考慮到子公司(孫)公司建設經營需要，公司擬繼續為江蘇提供1億元，為江蘇遠征提供1億元，為江蘇提供5，000萬元，為約克夏控股和浙江提供7，000萬元或等值外幣。000萬元的擔保金額為瑞華化工2億元，嘉誠化工1億元。上述擔保額度的有效期為自公司董事會及2021年年度股東大會審議通過之日起12個月。公司對上述子公司(孫輩)實際擔保后的一筆或多筆擔保余額持續時間超過決議有效期的， 上述一項或多項擔保余額的決議有效期將順延至下次董事會或股東大會審議通過之日。

根據《上市公司監管指引第8號——上市公司資金往來和對外擔保的監管要求》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《公司章程》和《對外擔保決策制度》的規定，本議案尚需提交2021年度股東大會審議。

二。預計對外擔保

三。擔保人基本情況

1.江蘇明升化工有限公司

注冊資本:2.8億元。

地址:灌云縣臨港工業區(煙威港鎮)蕭山路1號。

法定代表人:趙。

公司類型:有限責任公司

經營范圍:生產硫酸和發煙硫酸。h酸(h酸單鈉鹽)、k酸、氯磺酸、對位酯、優質γ酸制造；同時副產芒硝、亞硫酸鈉和R鹽；非金屬礦產品銷售(國家限制或禁止銷售的除外)；自營和代理各種商品和技術的進出口業務，國家限制或禁止的除外。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可經營)

公司持有江蘇明升70%的股權。截至2021年12月31日，江蘇明升經審計的總資產50487.75萬元，總負債49647.66萬元，凈資產840.08萬元，營業收入5466.55萬元，凈利潤-15681.58萬元，資產負債率98。

截至2022年3月31日，江蘇明升總資產46379.12萬元，總負債45236.96萬元，凈資產1142.17萬元，營業收入5166.99萬元，凈利潤-3212.58萬元，資產負債率975.4%。(以上數據未經審計)

2.江蘇鄭源化工有限公司

注冊資本:1.5億元。

地址:灌云縣臨港工業區324省道以西、京九路以東

法定代表人:王海民。

公司類型:有限責任公司

經營范圍:染料及中間體(含危險化學品:亞硝基硫酸、2-氯-4-硝基苯胺、2，6-二氯-對硝基苯胺、2，4-二硝基苯酚)及硫酸銨制造；經營或代理我公司產品和技術的進出口業務，國家限制或禁止經營的商品和技術除外。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可經營)

公司持有江蘇遠征100%的股權。截至2021年12月31日，江蘇遠征經審計總資產55976.4萬元，總負債31793.65萬元，凈資產24182.75萬元，營業收入13710.73萬元，凈利潤-7314.11萬元，資產。

截至2022年3月31日，江蘇遠征總資產67542.72萬元，總負債44177.13萬元，凈資產23365.58萬元，營業收入11898.97萬元，凈利潤-1015.69萬元，資產負債率65.41%。(以上數據未經審計)

3.江蘇合力瑞科技發展有限公司。

注冊資本:1.8億元。

地址:灌云縣臨港工業區緯二路南

法定代表人:阮阿榮

公司類型:有限責任公司

經營范圍:化工產品生產【加氫還原系列產品、化工中間體系列產品、染料系列產品、分散劑(減水劑)、硫酸、3，4-二氯苯胺、間苯二胺、間苯二酚、對苯二酚、發煙硫酸、1-萘胺、對硝基氯苯、對硝基苯胺、鹽酸、氫溴酸、鄰硝基氯苯、氨水、氫氣、鄰苯二胺?；瘜W科技產品的研究；溴酸鈉的生產；化工產品銷售；自營和代理各種商品和技術的進出口業務，國家限制或禁止的除外。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可經營)

公司持有江蘇和李瑞100%的股權。截至2021年12月31日，江蘇和李瑞經審計資產總額27305.71萬元，負債總額25511.73萬元，凈資產1793.98萬元，營業收入2141.59萬元，凈利潤-6549.10萬元。

截至2022年3月31日，江蘇合力瑞總資產24762.23萬元，總負債24036.34萬元，凈資產725.89萬元，營業收入0.00萬元，凈利潤-1624.87萬元，資產負債率97.07%。(以上數據未經審計)

4.約克郡化學控股有限公司

注冊資本:1250萬美元。

地址:香港葵涌葵昌路18-24號美順工業大廈7樓C座

公司類型:有限責任公司

經營范圍:投資和貿易。

本公司直接持有約克郡化工控股有限公司60%的股權，并通過其全資子公司潤土國際(香港)有限公司間接持有約克郡化工控股有限公司30%的股權。

截至2021年12月31日，約克夏控股(合并報表)經審計總資產76，603.24萬元，總負債22，393.04萬元，凈資產54，210.21萬元，營業收入97，586.31萬元，凈利潤6，587.35萬元，資產負債率292.3%。

截至2022年3月31日，約克夏控股(合并報表)總資產89914.33萬元，總負債34806.43萬元，凈資產55107.91萬元，營業收入23885.88萬元，凈利潤1352.95萬元，資產負債率38.71%。(以上數據未經審計)

5.約克郡染色和化學有限公司

注冊資本:1000萬美元。

地址:浙江省杭州灣上虞經濟技術開發區緯七東路1號

法定代表人:阮廣東

公司類型:有限責任公司(臺港澳獨資)

經營范圍:生產加工活性染料、分散染料、酸性染料、陽離子染料及助劑(危險化學品、易制毒藥品除外)；銷售自產產品。(生產在車間下)(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可經營)

約克夏化工控股有限公司持有浙江約克夏100%的股權，公司直接持有約克夏化工控股有限公司60%的股權，并通過其全資子公司潤土國際(香港)有限公司間接持有約克夏化工控股有限公司30%的股權。

截至2021年12月31日，浙江約克夏經審計的資產總額為67408.41萬元，負債總額為13140.74萬元，凈資產為54267.68萬元，營業收入為84806.06萬元，凈利潤為7251.38萬元，資產負債率為194.9%。(以上數據未經審計)

截至2022年3月31日，浙江約克夏總資產80104.86萬元，總負債25065.25萬元，凈資產55039.61萬元，營業收入20971.31萬元，凈利潤1285.44萬元，資產負債率31.29%。(以上數據未經審計)

6.浙江瑞華化工有限公司

注冊資本:9339979美元。

地址:浙江省紹興市杭州灣上虞經濟技術開發區

法定代表人:阮家春

公司類型:有限責任公司(臺港澳合資)

經營范圍:生產:活性染料，銷售自產產品。無倉儲設施經營(票據)；N，N-二甲基-丙二胺、活性炭、過氧化氫(80%)、乙酸酐、順丁烯二酸酐[順式]、鄰苯二甲酸酐、三聚氯氰、氫氧化鈉、氫氧化鋰、氨溶液[10%5%](詳見《危險化學品經營許可證》)；進出口貿易批發業。(以上商品進出口不涉及國營貿易、進出口配額許可證、出口配額招標、出口許可證等特殊管理商品)(依法須經批準的項目，經有關部門批準后方可經營)

公司持有瑞華化工75%的股權，馬妓化工集團有限公司持有瑞華化工25%的股權，公司全資子公司潤土國際(香港)有限公司持有馬妓化工集團有限公司100%的股權

截至2021年12月31日，瑞華化工經審計的總資產130，451.6萬元，總負債16，583.49萬元，凈資產113，868.11萬元，營業收入77，997.65萬元，凈利潤4，716.77萬元，資產負債率127.1%。

截至2022年3月31日，瑞華化工總資產158，787.53萬元，總負債31，157.41萬元，凈資產127，630.12萬元，營業收入20，796.81萬元，凈利潤396.69萬元，資產負債率19.62%。(以上數據未經審計)

7.浙江嘉誠化工有限公司。

注冊資本:39313.948萬元。

地址:浙江省杭州灣上虞工業園區緯七東路1號

法定代表人:趙偉明

公司類型:有限責任公司

經營范圍:年產硫酸8萬噸、保險粉10萬噸、發煙硫酸2萬噸、二氧化硫5萬噸、硫酸二甲酯4萬噸、對硝基苯酚120噸、醋酸溶液(20%)1560噸、對苯甲醚5000噸、對硝基苯甲醚6300噸。年回收量:600噸3-氯丙烯和甲醇。(詳見安全生產許可證)；2-氨基-4-乙酰氨基苯甲醚(還原劑7000噸)、木質素15000噸、分散劑10000噸、減水劑10000噸、N，N-二烯丙基-2-甲氧基-5-乙酰氨基苯胺、亞硫酸鈉和焦亞硫酸鈉；銷售自產產品；進出口業務。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可經營)

公司持有嘉誠化工100%的股權。截至2021年12月31日，嘉誠化工經審計的總資產61299.51萬元，總負債9793.27萬元，凈資產51506.23萬元，營業收入59727.09萬元，凈利潤2578.37萬元，資產負債率為。

截至2022年3月31日，嘉誠化工總資產78720.69萬元，總負債26543.07萬元，凈資產52177.61萬元，營業收入20014.29萬元，凈利潤-48.99萬元，資產負債率33.72%。(以上數據未經審計)

四。擔保協議的主要內容

上述核定的擔保金額僅為公司能夠提供的擔保金額，具體擔保金額公司將在擔保發生后及時披露。上述擔保金額自公司董事會、股東大會審議通過之日起12個月內有效，并授權董事長在此期限內簽署擔保協議文件。公司對上述子公司(孫輩)實際擔保后的一筆或多筆擔保余額持續時間超過決議有效期的，上述一筆或多筆擔保余額的決議有效期順延至下一次董事會或股東大會召開之日。

動詞 （verb的縮寫）對外擔保和逾期擔保累計金額。

截至2022年3月31日，公司批準的擔?？傤~為7.7億元，占公司最近一期經審計財務報告中歸屬于上市公司股東凈資產的8.16%(以上批準的擔?？傤~于2022年4月26日到期)，公司本次批準的擔?？傤~為7.7億元，占公司最近一期經審計財務報告中歸屬于上市公司股東凈資產的8.16%。截至2022年3月31日，公司自身及控股子公司對外提供擔保的實際余額為4，000萬元(公司對其控股孫公司提供的全部擔保)，占公司最近一期經審計的財務報告中歸屬于上市公司股東的凈資產的0.42%，不存在逾期擔保情況。

不及物動詞相關審批程序

1.公司第六屆董事會第九次會議審議通過了《關于為子公司及控股孫公司提供擔保額度的議案》。經考慮公司子公司的建設和經營需要，結合子公司的經營和信用狀況，董事會同意為子公司提供核準的擔保額度。

2.公司第六屆監事會第九次會議審議通過了《關于為子公司及控股孫公司提供擔保額度的議案》。監事會認為，公司為支持子公司及控股孫公司的發展提供了合理的擔保額度，相關子公司及孫公司的資信狀況良好，未發現損害公司及中小股東利益的情況。

3.根據《上市公司監管指引第8號——上市公司資金往來和對外擔保的監管要求》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《公司章程》和《對外擔保決策制度》的規定，本議案尚需提交公司股東大會審議。

七。獨立董事的意見

公司為子公司及控股孫公司提供擔保額度是為了支持子公司及控股孫公司的發展，符合公司整體利益。本次擔保符合《深圳證券交易所股票上市規則》、《公司章程》和公司《對外擔保決策制度》的規定。決策程序合法有效，不會對公司的正常經營和業務發展產生不利影響，不會損害公司和中小股東的利益。獨立董事同意公司本次為子公司及控股孫公司提供擔保額度，并將該事項提交公司股東大會審議。

八。參考文件

3.獨立董事關于為子公司及控股孫公司提供擔保額度的獨立意見。

證券代碼:002440證券簡稱:潤土股份公告編號: 2022-012

浙江潤土股份有限公司關于使用閑置自有資金購買理財產品的公告

浙江潤土股份有限公司(以下簡稱“公司”)于2022年4月28日召開的第六屆董事會第九次會議審議通過了《關于使用閑置自有資金購買理財產品的議案》。為提高公司資金使用效率，合理利用短期閑置自有資金，增加公司收益，同意公司及其全資子公司(含合伙企業)在保證正常生產經營、項目建設等資金需求、流動性和安全性的前提下，

此項投資不構成關聯交易。根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號——主板上市公司規范運作》、《公司章程》、《授權管理制度》等相關規定，該事項無需提交公司股東大會審議。

一、本次投資概述

1.投資目的:在保證公司正常生產經營、項目建設等資金需求的前提下，為進一步提高公司短期閑置自有資金的使用效率，增加公司收益，實現公司和股東利益的最大化。

2.購買額度:公司、全資子公司(含合伙企業)、控股子公司使用累計不超過18億元的閑置自有資金購買理財產品。在上述額度內，資金可以滾動使用。

3.投資類型:公司擬購買安全性高、流動性好、穩定性好的投資產品。投資類型包括委托銀行、信托、證券、基金、期貨、保險資產管理機構、金融資產投資公司、私募基金管理人等專業金融機構投資管理其財產或購買相關金融產品。上述投資產品不涉及《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第7號——交易及關聯交易》中規定的證券投資產品和衍生產品交易產品。

5.投資期限:自董事會審議通過之日起12個月內有效，授權公司管理層負責相關事宜的具體實施。單筆投資持續時間超過決議有效期的，決議有效期自動順延至交易終止之日。

二、投資風險及風險控制措施

1.為控制風險，公司本次擬購買的理財產品為安全性高、流動性好、穩健性強的投資產品，風險可控；

2.公司將嚴格按照董事會批準的購買額度進行相關理財產品的交易；

3.公司及子公司的財務部門負責受托理財的管理，及時分析和跟蹤相關產品的進展情況。如果存在可能影響資金安全的風險因素，及時采取相應措施控制投資風險；

3.公司審計評估部負責對購買的理財產品進行審計監督，對投資的產品進行事前審計、事中監督和事后審計，每季度末對各項投資進行全面審核；

4.獨立董事和監事會有權對公司購買的理財產品進行監督檢查，必要時可聘請專業機構進行審計。

第三，對公司日常經營的影響

1.公司使用閑置自有資金購買理財產品是在保證公司正常生產經營、項目建設等資金需求的前提下進行的，不會影響公司的日常經營活動。

2.公司擬購買的理財產品安全性高，流動性好，可以提高公司短期閑置自有資金的使用效率，獲得一定收益，為公司股東謀求更多的投資回報。

四。監事會意見

監事會認為，在保證公司正常生產經營、項目建設等資金需求、資金流動性和安全性的前提下，公司、全資子公司(含合伙企業)、控股子公司使用閑置自有資金合計不超過18億元購買理財產品。主要涉及銀行、信托、證券、基金、期貨、保險資產管理機構、金融資產投資公司、私募基金管理人等專業金融機構投資管理其財產或購買相關金融產品。受托人在正常情況下信用記錄、經營和財務狀況良好，公司風險控制制度和措施健全有效。

動詞 （verb的縮寫）獨立董事的意見

公司經營狀況良好，財務狀況穩健，自有資金充裕。在保證公司正常生產經營、項目建設等資金需求、流動性和安全性的前提下，公司、全資子公司(含合伙企業)、控股子公司使用閑置自有資金合計不超過18億元購買理財產品。主要涉及銀行、信托、證券、基金、期貨、保險資產管理機構、金融資產投資公司、私募基金管理人等專業金融機構投資管理其財產或購買相關金融產品。具有較高的安全性和良好的流動性，能夠提高公司資金使用效率，增加公司收益，且不會影響公司的日常經營活動，不存在損害股東利益、 尤其是小股東的利益。獨立董事同意公司在董事會批準的額度內進行相關財務投資。

不及物動詞參考文件

3.獨立董事關于使用閑置自有資金購買理財產品的獨立意見。

證券代碼:002440證券簡稱:潤土股份公告編號: 2022-013

浙江潤土股份有限公司關于使用閑置自有資金進行證券投資的公告

浙江潤土股份有限公司(以下簡稱“公司”)于2022年4月28日召開的第六屆董事會第九次會議審議通過了《關于使用閑置自有資金進行證券投資的議案》，同意公司、全資子公司(含合伙企業)、控股子公司在保證生產經營和項目建設資金需求的前提下，使用閑置自有資金合計不超過8億元進行證券投資。

1.投資目的:在保證公司生產經營、項目建設等資金需求的前提下。，合理利用閑置自有資金，充分提高資金使用效率，增加投資效益，實現公司和股東利益最大化。

2.投資額度:公司、全資子公司(含合伙企業)、控股子公司使用閑置自有資金合計不超過8億元投資證券(包括但不限于投資股票、債券、基金等產品)。在上述額度內，資金可以滾動使用，但期間任何時候的證券投資金額不得超過上述投資額度。

3.投資類型:投資類型包括《深圳證券交易所上市公司自律準則第7號——交易及關聯交易》中界定的“證券投資”的投資，包括配售或認購新股、證券回購、投資股票及存托憑證、債券投資以及深圳證券交易所認定的其他投資行為。但是，下列情形不屬于證券投資:

(一)以證券投資和衍生品交易為主營業務的公司或其控股子公司；

(2)固定收益或承諾保本的投資行為；

(三)參與其他上市公司配股或者行使優先購買權；

(四)購買其他上市公司股份超過總股本10%，且擬持有證券投資三年以上。

(五)公司首次公開發行股票并上市前的投資。

二、本次投資的可行性和必要性

公司及相關子公司經營狀況良好，財務狀況穩健，資金充裕，公司在充分保證正常生產經營、項目建設及其他資金需求的前提下進行投資?；趯鴥荣Y本市場的長期看好，結合公司自身的資金狀況、投資經驗和投資能力，在確保投資風險合理可控、不影響公司正常生產經營的前提下，擬使用不超過8億元的閑置自有資金投資股票、債券、基金等產品， 有利于提高公司的資金使用效率，增加投資收益，不會對公司的經營活動產生不利影響，符合公司和廣大股東的利益。

三。投資風險及風險控制措施

本公司擬投資的品種存在一定的市場風險和投資風險。針對可能存在的投資風險，公司制定了以下措施:

1.公司將嚴格遵守審慎投資原則，各品種投資額度將嚴格按照董事會批準的額度進行操作；

2.公司將根據證券市場環境的變化，及時加強市場分析和研究，及時調整投資策略和規模，一旦發現或判斷不利因素，及時采取相應的保全措施，嚴格控制投資風險；

3.公司制定了證券投資管理制度，規定了證券投資的原則、范圍、權限、內部審批流程、責任部門和負責人，以防范投資風險。

4.公司審計評估部負責對投資進行審計和監督，對投資產品進行事前審計、事中監督和事后審計，每季度末對所有投資進行全面審查；

5.獨立董事和監事會有權對公司投資的產品進行監督檢查，必要時可聘請專業機構進行審計。

第四，對公司日常經營的影響

1.公司本次使用閑置自有資金進行證券投資是在保證公司生產經營和項目建設等資金需求的前提下進行的，不會影響公司的日常經營活動。

2.通過適當的證券投資和理財，提高閑置自有資金的使用效率，為公司股東謀求更多的投資回報。

五、監事會意見

監事會認為，在保證公司正常生產經營、項目建設及其他資金需求的前提下，公司、全資子公司(含合伙企業)、控股子公司使用累計不超過8億元的閑置自有資金進行證券投資(包括但不限于股票、債券、基金等產品投資)，有利于提高公司資金使用效率，增加投資收益。同時，公司制定了證券投資管理制度。在投資過程中，公司將根據證券市場環境的變化，及時加強市場分析和研究，及時調整投資策略和規模， 并且一旦發現或判斷出不利因素，及時采取相應的保全措施，嚴格控制投資風險。監事會同意公司在董事會批準的額度范圍內進行相關投資。

不及物動詞獨立董事的意見

公司經營狀況良好，財務狀況穩定，自有資金充裕，內控制度完善。在保證公司正常生產經營、項目建設及其他資金需求的前提下，公司、全資子公司(含合伙企業)、控股子公司使用閑置自有資金合計不超過8億元進行證券投資(包括但不限于股票、債券、基金等產品投資)，有利于提高公司資金使用效率，增加投資收益，不會影響公司的日常經營活動。同時，在投資過程中，公司將根據證券市場環境的變化，加強市場分析和研究，及時調整投資策略和規模， 并且一旦發現或判斷出不利因素，及時采取相應的保全措施，嚴格控制投資風險。獨立董事同意公司在董事會批準的額度范圍內進行相關投資。

3.獨立董事關于使用閑置自有資金進行證券投資的獨立意見。

證券代碼:002440證券簡稱:潤土股份公告編號: 2022-014

浙江潤土股份有限公司

利用閑置自有資金開發金融衍生品

交易公告

浙江潤土股份有限公司(以下簡稱“公司”)于2022年4月28日第六屆董事會第九次會議審議通過了《關于使用閑置自有資金進行金融衍生品交易的議案》，同意公司、全資子公司(含合伙企業)及控股子公司擬進行總額不超過人民幣4億元或等值外幣的金融衍生品交易。

一、金融衍生品交易的目的

公司開展金融衍生品交易業務是為了滿足公司的管理需要。公司的外貿進出口業務收入已形成一定規模。為規避匯率波動風險，鎖定外貿銷售商品利潤和進口原材料成本，遵循謹慎性原則，公司擬開展外匯遠期結售匯業務，避免匯率波動對公司的影響。

二。金融衍生品交易業務的交易對手

公司只與經營穩健、資信良好、具有合法資質的大型商業銀行等金融機構進行金融衍生品交易，以規避可能的信用風險。

三。擬開展的金融衍生產品交易業務種類

公司及子公司擬開展的金融衍生產品業務僅限于真實需求背景下與經營活動相關的匯率相關金融衍生產品，主要為遠期結售匯。

四。擬開展金融衍生產品交易業務的金額和期限。

根據公司衍生品交易管理制度，結合相關法律法規和公司實際業務需要，公司及子公司擬開展總額不超過人民幣4億元或等值外幣的金融衍生品業務。上述額度的使用期限自公司董事會審議通過之日起12個月內有效。在上述額度和決議有效期內，資金可以循環滾動使用。單筆交易持續時間超過決議有效期的，決議有效期自動延續至交易終止日。

五、金融衍生品交易業務的會計核算原則

根據《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》、《企業會計準則第24號——套期保值》、《企業會計準則第37號——金融工具列報》及其指引的有關規定，本公司對金融衍生交易業務進行相應的會計處理，以反映資產負債表和利潤表中的相關項目。

不及物動詞開展金融衍生品交易的可行性及其對公司的影響

1.公司為滿足經營管理的需要，以套期保值為目的進行金融衍生產品交易，以鎖定未來時點的交易成本或收益，規避相關風險。

2.公司制定了《衍生產品交易管理制度》，明確規定了金融衍生產品交易業務的操作原則、審批權限、操作流程和后續管理，能夠有效規范金融衍生產品交易行為，控制交易風險。

3.公司及子公司在董事會決議有效期內及擬定額度內開展金融衍生品交易業務，不會影響公司正常生產經營。

七。金融衍生品交易的風險分析

1.價格波動風險:因目標匯率等市場價格波動導致金融衍生品價格變動而可能導致損失的市場風險。

2.內控風險:金融衍生品交易業務專業性強、復雜程度高，可能因內控機制不完善而引發風險。

3.流動性風險:由于市場流動性不足而導致交易無法完成的風險。

4.履約風險:因金融衍生產品業務而導致合同不能履行的違約風險。

5.法律風險:由于相關法律的變更或交易對方違反相關法律制度，合同可能無法正常執行，給公司帶來損失。

八。風險管理措施

1.明確金融衍生品交易原則:公司不以投機和套利為單純目的進行金融衍生品交易，必須在真實需求的背景下從事與經營活動相關的匯率相關金融衍生品，以避免匯率波動對經營活動的風險影響。

2.制度建設:公司建立了衍生產品交易管理制度及相關操作制度，明確規定了公司及子公司從事金融衍生產品交易的操作原則、交易審批權限、操作流程、風險管理、信息披露等，能夠有效規范金融衍生產品交易行為，控制交易風險。

3.產品選擇:公司只交易與匯率、利率相關的金融衍生品，考慮交易的商品在市場上應該是通用的、通用的，以保證所有交易到期時的順利交割。

4.交易對手管理:公司將精心選擇信用好、規模大、信息專業的金融機構作為交易對象。公司只與經營穩健、資信良好、具有合法資質的大型商業銀行等金融機構進行金融衍生品交易，以規避可能的信用風險。

5.負責人:由公司管理者代表、公司財務部、證券部、投資部、審計部、法務部等相關部門組成專門工作小組，負責金融衍生品交易前的風險評估，分析交易的可行性和必要性，并負責交易的具體操作。當市場發生重大變化時，及時報告風險評估的變化，提出可行的緊急止損措施。

九。監事會意見

監事會認為，公司制定了衍生品交易管理制度及相關風險控制措施，有利于加強金融衍生品交易的風險管控，在開展遠期結售匯衍生品交易業務中履行了相應的決策程序，不會影響公司正常的生產經營和項目建設。監事會同意公司在董事會批準的額度內進行金融衍生產品交易。

X.獨立董事的意見

因經營管理需要，公司擬開展金融衍生產品交易，以增強公司財務穩定性，符合公司業務發展需要。公司制定了衍生產品交易管理制度及相關風險控制措施，有利于加強金融衍生產品交易的風險管控。相關業務履行了相應的決策程序，不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情況。獨立董事同意公司在董事會批準的額度內進行金融衍生品交易。

XI。參考文件

3.獨立董事關于使用閑置自有資金開展金融衍生品交易的獨立意見。

證券代碼:002440證券簡稱:潤土股份公告編號: 2022-016

浙江潤土股份有限公司

會計政策變更公告

本次會計政策變更由浙江潤土股份有限公司(以下簡稱“公司”)根據財政部發布的《企業會計準則解釋第14號》、《關于調整新冠肺炎疫情相關租金優惠會計規定適用范圍的通知》和《企業會計準則解釋第15號》進行，不會對公司財務狀況、經營成果和現金流量產生重大影響。詳情如下:

一、會計政策變更概述

(一)變更的原因和時間

1.2021年2月2日，財政部發布《企業會計準則解釋第14號》(財稅[2021]1號，以下簡稱14號解釋)，自發布之日起施行。2021年1月1日至實施日期間新增的相關業務，按照14號解釋進行調整

2.2021年5月26日，財政部發布《關于調整新冠肺炎疫情相關租金優惠會計處理規定適用范圍的通知》(財稅[2021]9號，以下簡稱《新冠肺炎疫情相關租金優惠會計處理規定》)，自2021年5月26日起施行，執行《新冠肺炎疫情相關租金優惠會計處理規定》允許的新冠肺炎疫情相關租金優惠適用范圍。

3.2021年12月31日，財政部發布《企業會計準則第15號解釋》(財稅[2021]35號，以下簡稱15號解釋)，15號解釋關于資金集中管理列報的內容自發布之日起執行，《企業固定資產第15號解釋》自2022年1月1日起執行。

(2)變更前采用的會計政策

本次會計政策變更前，公司執行財政部頒布的《企業會計準則——基本準則》、《各類具體會計準則》、《企業會計準則應用指南》、《企業會計準則解釋》及其他相關規定。

(三)變更后采用的會計政策

本次會計政策變更后，公司將執行財政部發布的14號解釋和15號解釋關于新冠肺炎疫情相關租金優惠的會計處理和解釋。除上述會計政策變更外，其他未變更部分仍按照財政部前期頒布的《企業會計準則——基本準則、具體會計準則》、《企業會計準則應用指南》、《企業會計準則解釋》等相關規定執行。

(4)變更程序

根據《深圳證券交易所股票上市規則(2022年修訂)》及其他相關規定，公司本次會計政策變更為法律、行政法規或國家統一的會計制度所要求，無需提交公司董事會和股東大會審議。

二。本次會計政策變更的內容及其對公司的影響

(一)會計政策變更的具體內容

1.解釋14號的主要內容。

14號解釋主要明確了社會資本方對政府和社會資本合作(PPP)項目合同的會計處理，以及基準利率改革導致相關合同現金流確定基礎發生變化的會計處理。

2.與新冠肺炎疫情相關的租金優惠會計處理的主要內容。

調整新冠肺炎疫情相關租金優惠的適用范圍，允許采用《新冠肺炎疫情相關租金優惠會計處理規定》中的簡化方法，由“優惠僅限于2021年6月30日前應付的租賃款”調整為“優惠僅限于2022年6月30日前應付的租賃款”，其他適用條件不變。

3.解釋15號的主要內容。

15號解釋明確規定，企業通過內部結算中心和財務公司對母公司和成員單位資金進行集中統一管理所涉及的余額，應如何在資產負債表中列示和披露。

(二)會計政策變更對公司的影響

公司執行14號解釋和15號會計處理及解釋關于新冠肺炎疫情相關租金優惠不會對公司財務狀況和經營成果產生重大影響。

證券代碼:002440證券簡稱:潤土股份公告編號: 2022-006

首先，重要提示

本年度報告的摘要來自年度報告全文。為全面了解公司的經營成果、財務狀況和未來發展規劃，投資者應前往證監會指定的媒體認真閱讀年度報告全文。

非標準審計意見提示

□適用√不適用。

董事會審議的報告期普通股利潤分配方案或公積金轉增股本方案。

√適用□不適用

是否將公積金轉增股本？

□是√否。

本次董事會審議通過的公司普通股利潤分配預案為:以1，123，999，905為基數，向全體股東每10股派發現金紅利3.50元(含稅)，送紅股0股(含稅)，不將公積金轉增股本。

董事會通過的本報告期優先股利潤分配方案。

□適用√不適用。

二、公司的基本情況

1.公司簡介

2.報告期內主要業務或產品簡介

公司主要從事紡織染料、印染助劑和化工原料的研發、生產和銷售。公司年染料總產能近23萬噸，其中分散染料11萬噸，活性染料10萬噸，其他染料近2萬噸。染料產品的市場占有率在國內染料市場處于前兩位。

公司的主要紡織染料產品包括分散染料和活性染料。其中，分散染料主要用于滌綸及其混紡織物的染色和印花；活性染料主要用于棉纖維及其紡織品的染色和印花。

染料制造業的上游是染料中間體制造業，染料中間體的價格容易受到行業突發事件的影響，導致市場供需失衡，價格劇烈波動。公司通過實施“后向一體化”戰略，向上延伸產業鏈，產業鏈配套布局成效顯著。目前，公司已布局h酸、對位酯、還原劑等關鍵中間體產能，有效保障了原料供應；同時，公司將繼續加大關鍵中間體的規劃、研發力度，確保公司產業鏈的完整性。

染料制造業的下游是紡織印染業。染料制造業產能相對集中，印染行業產能分散。國家統計局數據顯示，2021年1-12月，全國規模以上印染企業印染布產量605.81億米，同比增長11.76%，兩年平均增速6.15%，連續4個月兩年平均增速較高。

目前公司采用自主研發、生產、銷售的經營模式。公司實行非標產品生產與常規產品生產相結合的生產管理模式。在采購上，公司與主要供應商保持長期穩定的業務關系，原材料供應渠道暢通；公司采購部根據生產計劃和原材料市場的供求情況進行采購。當原材料市場的價格水平相對較低時，它會下超過生產需求的訂單。在銷售方面，公司直接獨立向市場銷售，通過其業務代表和經銷商獲得訂單。公司為所有業務建立了完整的國內外貿易體系。

2021年，公司共生產染料14.52萬噸，同比下降7.01%，銷售染料14.76萬噸，同比下降9.46%。染料毛利率較上年同期下降4.22%。2021年，公司實現營業收入55.72億元，同比增長6.58%；實現營業利潤10.45億元，同比增長13.53%；歸屬于上市公司股東的凈利潤8.36億元，同比增長6.02%。

3.主要會計數據和財務指標

(1)近三年主要會計數據和財務指標

公司需要追溯調整或重述以前年度的會計數據嗎？

□是√否。

單位:元

(2)分季度主要會計數據

單位:元

上述財務指標或其總和是否與公司披露的季報、半年報相關財務指標存在重大差異。

□是√否。

4.股本和股東

(一)恢復表決權的普通股股東和優先股股東數量及前10名股東持股情況。

單位:股份

(2)公司優先股股東總數及前10名優先股股東持股情況表。

□適用√不適用。

報告期內無優先股股東持股。

(3)以方框圖形式披露公司與實際控制人之間的產權及控制關系。

5、年度報告批準之日債券的存續情況。

□適用√不適用。

三。重要事項

報告期內生產經營情況及重大事項請參見公司2021年年度報告。

浙江潤土股份有限公司董事會

法定代表人:阮靜波。

2022年4月30日