(上接D72版)

二、利潤分配方案的合法性和合理性

根據公司未來三年(2021 -2023年)股東回報規劃，公司可以現金、股票或現金和股票相結合的方式進行利潤分配，并可以進行中期現金分紅。有現金分紅的，應當使用現金分紅進行利潤分配。在滿足現金分紅條件時，公司最近三年以現金方式累計分配的利潤不低于最近三年實現的年可分配利潤的30%。

2021年，公司實現合并報表歸屬于上市公司股東的凈利潤218，353，873.41元；截至2021年末，母公司可分配利潤為448，238，407.72元。以公司截至2022年4月19日的總股本1，238，631，495股和扣除回購賬戶回購的40，299，920股后的1，198，331，575股為基數，預計2021年現金分紅金額為179，749，736.25元(含稅)。結合公司2021年實施的股份回購金額128，840，646.74元(不含交易費用)，視為現金分紅，預計公司2021年現金分紅總額為308，590，382.99元，占2021年合并報表歸屬于上市公司股東凈利潤的141.33%，占期末母公司可分配利潤的68.85%

公司利潤分配方案符合證監會《關于進一步實施上市公司現金分紅的意見》

事項的通知》、《上市公司監管指引第3號——上市公司現金分紅及公司章程》等。，且該計劃符合公司確定的利潤分配政策、利潤分配方案和股東長期回報規劃。

三是利潤分配方案與公司成長性的匹配程度

2021年，公司各項業務正常開展?；诠灸壳胺€定的經營狀況和良好的發展前景，董事會提出本次利潤分配方案。本次利潤分配方案兼顧股東的眼前利益和長遠利益，充分考慮投資者的利益和合理訴求，與公司的經營業績和未來發展相匹配。

四。其他解釋

2021年7月2日，公司第五屆董事會第二十二次會議、第五屆監事會第十六次會議審議通過了《關于使用部分閑置募集資金暫時補充流動資金的議案》。本著對全體股東負責的態度，為避免閑置資金，充分發揮其利用效率，降低公司財務費用，同意公司使用公開發行可轉換公司債券閑置募集資金部分不超過人民幣6。400萬元用于暫時補充流動資金，用于與公司主營業務相關的生產經營。使用期限不超過董事會審議通過后的12個月，本次使用部分閑置募集資金暫時補充流動資金。截至2021年12月31日， 公司使用部分閑置募集資金暫時補充流動資金余額5，450萬元。后續公司將根據實際經營情況及《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》等相關規定，有序歸還募集資金或繼續使用募集資金補充流動資金，同時嚴格履行信息披露義務。

動詞 （verb的縮寫）本次利潤分配的決策程序

1.董事會的審議

公司于2022年4月19日召開第六屆董事會第二次會議，審議通過了利潤分配預案。本次利潤分配預案需提交公司2021年度股東大會審議。

2.監事會的審議

公司于2022年4月19日召開第六屆監事會第二次會議，審議通過了《關于

公司2021年利潤分配方案。監事會認為，本次利潤分配預案符合《公司章程》規定的相關利潤分配政策和公司股東回報規劃對利潤分配的相關要求，2021年度利潤分配預案合法合規。

3.獨立董事的意見

公司2021年的利潤分配方案與公司目前的經營情況相匹配。同時，本次現金分紅不會造成公司流動資金短缺，符合公司實際情況，體現了公司積極回報股東的原則。該方案符合《公司法》、《證券法》及相關規范性文件的要求，以及《公司章程》中關于分紅的相關規定，同意董事會本次提出的2021年度利潤分配方案，同意將該議案提交公司2021年度股東大會審議。

不及物動詞參考文件

1.公司第六屆董事會第二次會議決議；

2.公司第六屆監事會第二次會議決議；

3.獨立董事對公司第六屆董事會第二次會議相關事項的獨立意見。

特此公告。

廈門和興包裝印刷有限公司

董事會

2002年4月19日

證券代碼:002228證券簡稱:合興包裝公告編號: 2022-027

債券代碼:128071債券簡稱:和興轉債

廈門和興包裝印刷有限公司

2022年左右，公司為控股子公司。

提供擔保的公告

本公司及董事會全體成員保證所披露的信息真實、準確、完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

一、擔保情況概述

廈門合興包裝印刷股份有限公司(以下簡稱“公司”或“公司”)于2022年4月19日召開第六屆董事會第二次會議，審議通過了《關于公司2022年為控股子公司提供擔保的議案》。為滿足控股子公司業務發展需要，降低財務成本，同意公司2022年為控股子公司授信業務提供擔保，擔?？傤~不超過14.80。該事項尚需提交公司股東大會審議通過。

二。該擔保的估計金額

上述擔保金額自2021年度股東大會決議之日起至2022年度股東大會召開之日止有效。上述額度內的具體擔保事項，授權公司董事長與金融機構簽訂相關擔保協議，不再單獨召開董事會或股東大會。上述擔保之間不存在反擔保，上述擔保金額可在授權期內循環使用。超過上述金額和情形的擔保，需經董事會或股東大會根據有關規定另行審議并作出決議后方可實施。

三。擔保人基本情況

1.佛山何新包裝有限公司

成立日期:2009年8月5日

注冊地點:佛山市三水工業區D區44號三樓一、二樓之一

法定代表人:林海生。

注冊資本:8000萬元人民幣。

與公司的關系:公司持有其100%的股權，是公司的全資子公司。

經營范圍:從事各類中高檔瓦楞紙箱、紙板、紙塑包裝產品的生產和銷售；包裝裝潢印刷品及其他印刷品印刷(憑有效許可證經營)；新型環保包裝的研發；貨物和技術的進出口。(法律、行政法規禁止的項目不得經營；法律、行政法規限制的項目，取得有效許可證后方可經營(依法必須經批準的項目，經相關部門批準后方可經營)

財務及經營情況:公司最近一期經審計的資產(2021年12月31日)合計46，636.01萬元；負債總額21221.44萬元；凈資產25414.57萬元；資產負債率為45.50%；2021年營業收入48963.88萬元；利潤總額1693.09萬元；凈利潤1402.65萬元。

佛山何新包裝有限公司不屬于失信被執行人。

2.福建長鑫紙品包裝有限公司。

成立日期:2005年2月4日

注冊地:福建省漳州市長泰縣興泰開發區十里村蔡坑200號

法定代表人:盧秀英。

注冊資本:3600萬元人民幣。

與公司的關系:公司持有其75%的股權，間接持有其100%的股權，為公司的控股子公司。

經營范圍:生產各種工業用紙、中高檔瓦楞紙板、紙箱、紙盒、紙、塑料等彩色包裝印刷產品；開發、設計和制造各種新型包裝產品；銷售自產產品，并為售出產品提供售后服務。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可經營)

財務及經營情況:公司最近一期經審計的資產(2021年12月31日)合計14，283.36萬元；負債總額5676.24萬元；凈資產8607.12萬元；資產負債率39.74%；2021年營業收入24045.83萬元；利潤總額1176.75萬元；凈利潤1141.43萬元。

福建長信紙包裝有限公司不屬于失信被執行人。

3.湖北和興包裝印刷有限公司。

成立日期:2006年4月18日

注冊地:福建省漢川市新河鎮港澳臺投資區。

法定代表人:徐偉剛

注冊資本:1億元。

經營范圍:許可項目:包裝裝潢印刷；道路貨物運輸(不含危險品)；貨物進出口；技術進出口(依法需經批準的項目，須經有關部門批準后方可開展，具體經營項目以有關部門的批準文件或許可證為準)一般項目:紙制品制造；紙和紙板容器的制造；塑料包裝盒及容器制造；包裝材料及產品的銷售；包裝服務；金屬包裝容器及材料制造；裝卸；可再生資源的銷售；紙制品銷售；新材料技術研發；供應鏈管理服務；機械設備銷售；機械零件及備件的銷售(許可經營的除外， 可以獨立經營法律法規未禁止或限制的項目)

財務及經營情況:公司最近一期經審計的資產(2021年12月31日)合計39，164.25萬元；負債總額為22638.75萬元；凈資產16525.5萬元；資產負債率為57.80%；2021年營業收入103598.62萬元；利潤總額3660.21萬元；凈利潤3190.32萬元。

湖北合興包裝印刷有限公司不屬于失信被執行人。

4.重慶何新包裝印刷有限公司

成立日期:2008年8月26日

注冊地:重慶市江北區港城南路1號

法定代表人:康春華

注冊資本:3000萬元

與公司的關系:公司持有其100%的股權，是公司的全資子公司。

經營范圍:包裝裝潢印刷品；普通貨運(以上經營范圍按許可證核定的項目和期限從事經營)。生產銷售:中高檔瓦楞紙箱、紙板及紙塑包裝產品；包裝(不包括印刷)；新型環保包裝的研發；貨物進出口。

財務及經營情況:公司最近一期經審計的資產(2021年12月31日)合計18093.01萬元；負債總額11793.82萬元；凈資產6299.19萬元；資產負債率65.18%；2021年營業收入38512.74萬元；利潤總額645.95萬元；凈利潤507.11萬元。

重慶何新包裝印刷有限公司不屬于失信被執行人。

5.廈門榮盛興包裝印刷有限公司。

成立日期:1997年2月18日

注冊地:廈門市同安區新民鎮西湖工業區

注冊資本:1500萬人民幣。

經營范圍:包裝、裝潢等印刷；紙和紙板容器的制造；其他紙制品制造業；經營本企業自產產品的出口業務和本企業所需機器設備、零部件、原輔材料的進口業務(不附進出口商品目錄)，國家限制或禁止進出口的商品和技術除外；其他機械設備及電子產品批發；服裝零售；鞋類和鞋類零售；其他日用品零售；硬件零售；文具用品零售；攝影器材零售；通信設備零售；汽車零部件零售；摩托車零配件零售；工藝品及收藏品零售(不含文物)；計算機、軟件及輔助設備零售。

財務及經營情況:公司最近一期經審計的資產(2021年12月31日)共計7754.7萬元；負債總額5023.86萬元；凈資產2730.83萬元；資產負債率64.78%；2021年營業收入12016.63萬元；利潤總額763.63萬元；凈利潤528.1萬元。

廈門榮盛興包裝印刷有限公司不屬于失信被執行人。

6.何忠創亞(天津)包裝有限公司

成立日期:2000年9月29日

注冊資本:250萬美元。

法定代表人:周凱。

與公司的關系:公司持有其100%的股權，是公司的全資子公司。

經營范圍:一般項目:紙制品制造；紙和紙板容器的制造；紙制品銷售；塑料制品的銷售；包裝服務；專業設計服務。(除依法需經批準的項目外，憑營業執照依法獨立開展經營活動)。許可項目:包裝裝潢印刷品印刷；道路貨物運輸(不含危險品)。(依法須經批準的項目，經有關部門批準后方可經營，具體經營項目以有關部門的批準文件或許可為準)(外商投資準入負面清單中禁止外商投資的領域不得投資)。

財務及經營情況:公司最近一期經審計的資產(2021年12月31日)合計11，477.26萬元；負債總額2961.31萬元；凈資產8515.95萬元；資產負債率25.80%；2021年營業收入25278.43萬元；利潤總額1151.09萬元；凈利潤1103.11萬元。

何忠創亞(天津)包裝有限公司不屬于失信被執行人。

7.何忠創亞渤海(天津)包裝有限公司

成立日期:2002年9月29日

注冊地:天津市東麗經濟開發區齊靜路

注冊資本:6500萬元。

經營范圍:包裝制品、泡沫塑料、瓦楞紙板的生產、加工、銷售；剪紙和加工。

財務及經營情況:公司最近一期經審計的資產(2021年12月31日)合計7929.14萬元；負債總額為3024.2萬元；凈資產4904.94萬元；資產負債率38.14%；2021年營業收入12071.96萬元；利潤總額370.24萬元；凈利潤336.65萬元。

何忠創亞渤海(天津)包裝有限公司不屬于失信者。

8.何忠創亞(成都)包裝有限公司

成立日期:1998年3月17日

注冊地點:四川省成都市溫江區科技產業開發區科北路

注冊資本:768萬美元。

經營范圍:瓦楞紙板的開發、生產和銷售，包裝用紙制品及相關包裝裝潢的設計，印刷品的生產、銷售和技術服務；紙制品、塑料制品、木制品、金屬制品的包裝產品銷售及技術服務；印刷包裝設備銷售，商務信息咨詢。(國家規定實施特別準入管理措施的除外)(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可經營)。

財務及經營情況:公司最近一期經審計的資產(2021年12月31日)合計20，382.74萬元；負債總額7717.66萬元；凈資產12665.08萬元；資產負債率37.86%；2021年營業收入32267.87萬元；利潤總額1417.87萬元；凈利潤1384.98萬元。

何忠創亞(成都)包裝有限公司不屬于失信被執行人。

9.湖北華藝包裝印刷科技有限公司。

成立日期:2014年12月15日

報名地點:湖北省漢川經濟開發區河沙公路以南、新三路以西。

注冊資本:2000萬元人民幣。

法定代表人:陳婉珍。

與公司的關系:公司持有其100%的股權，是公司的全資子公司。

經營范圍:R&D、包裝產品的設計、制造和銷售；包裝裝潢印刷品印刷；銷售包裝印刷材料及設備；自營和代理企業產品和技術的進出口業務(國家限制或禁止的除外)；塑料制品的銷售；普通運費；房屋和廠房出租；印刷技術的研究、開發和推廣。(許可項目，經相關部門許可后方可開展經營)(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營)

財務及經營情況:公司最近一期經審計的資產(2021年12月31日)合計12，441.81萬元；負債總額為5693.19萬元；凈資產6748.62萬元；資產負債率為45.76%；2021年營業收入21291.61萬元；利潤總額-48.2萬元；凈利潤-18.24萬元。

湖北華意包裝印刷科技有限公司不屬于失信者。

10.湖北何新智能包裝科技有限公司

成立日期:2018年9月13日

注冊地點:漢川市漢川經濟開發區北橋工業園平章大道東段

經營范圍:R&D、包裝產品的設計、制造和銷售；包裝裝潢印刷、數碼印刷；銷售包裝印刷材料及設備；貨物或技術進出口(國家禁止或涉及行政審批的除外)；塑料制品的銷售；普通運費；印刷技術的研究、開發和推廣。(許可項目，經相關部門許可后方可開展經營)(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營)

財務及經營情況:公司最近一期經審計的資產(2021年12月31日)合計43，370.22萬元；負債總額7459.79萬元；凈資產35910.42萬元；資產負債率17.20%；2021年營業收入40945.37萬元；利潤總額-28.68萬元；凈利潤-45.38萬元。

湖北何新智能包裝科技有限公司不屬于失信被執行人。

11.青島和興包裝有限公司

成立日期:2009年4月22日

注冊地:山東省青島市膠州市九龍街道株洲路東150米。

經營范圍:生產、批發、零售:中高檔瓦楞紙箱、紙板及紙塑包裝制品；研究、開發和銷售自產產品；包裝裝潢印刷品印刷；普通運費；經營公司自有產品和技術的出口業務，經營公司所需的機械設備、零部件、原輔材料和技術的進口業務(國家限制或禁止的商品和技術除外)；經營其他無需行政審批即可經營的一般經營項目。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可經營)

財務及經營情況:公司最近一期經審計的資產(2021年12月31日)合計38037.5萬元；負債總額8078.96萬元；凈資產29958.54萬元；資產負債率21.24%；2021年實現營業收入30402.07萬元；利潤總額672.81萬元；凈利潤771.69萬元。

青島合興包裝有限公司不屬于失信者。

12.滁州華藝柔印環?？萍加邢薰?。

成立日期:2011年11月23日

注冊地點:安徽省滁州市全椒縣經濟開發區緯三路與荊山路交叉口

注冊資本:5000萬元。

法定代表人:林

與公司的關系:公司持有其80%的股權，間接持有其100%的股權，為公司的控股子公司。

經營范圍:新型環保包裝產品的研發和推廣；包裝裝潢印刷品及其他印刷品的印刷；環保彩盒、彩色薄紙、標簽的設計、生產、銷售；普通貨物的公路運輸。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可經營)

財務及經營情況:公司最近一期經審計的資產(2021年12月31日)合計27，489.99萬元；負債總額為8957.64萬元；凈資產18532.35萬元；資產負債率32.59%；2021年營業收入49199.59萬元；利潤總額1709.04萬元；凈利潤1939.18萬元。

滁州華藝柔印環?？萍加邢薰静粚儆谑疟粓绦腥?。

13.何忠創亞包裝(南京)有限公司

成立日期:2007年1月29日

注冊地點:南京經濟技術開發區恒通大道71號

注冊資本:1100萬美元。

經營范圍:包裝裝潢印刷。包裝裝潢印刷。生產泡沫塑料包裝、瓦楞紙箱、紙漿模塑等產品，銷售自產產品，并提供相關配套服務。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可經營)許可項目:道路貨物運輸(不含危險品)(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可經營，具體經營項目以批準結果為準)

財務及經營情況:公司最近一期經審計的資產(2021年12月31日)合計15，370.77萬元；負債總額9598.15萬元；凈資產5772.62萬元；資產負債率62.44%；2021年營業收入26268.26萬元；利潤總額1350.54萬元；凈利潤1342.4萬元。

何忠創亞包裝(南京)有限公司不屬于被背信人。

14.何忠創聯(廣州)包裝有限公司

成立日期:1993年6月25日

注冊地:廣州市番禺區鐘村鎮謝村萬寶工業區

注冊資本:920萬美元。

經營范圍:機制紙及紙板制造；其他紙制品制造業；商品信息咨詢服務；泡沫塑料制造；銷售本公司生產的產品(國家法律法規禁止的項目除外；涉及許可經營的產品，取得許可證后方可經營)；傭金代理；紙和紙板容器的制造；包裝材料的銷售；貨物進出口(涉及外商投資準入和許可審批特別規定的除外)；商品批發貿易(涉及外商投資準入和許可審批特別規定的除外)；包裝裝潢印刷品印刷；道路貨物運輸

財務及經營情況:公司最近一期經審計的資產(2021年12月31日)合計17012.37萬元；負債總額為10250.6萬元；凈資產6761.77萬元；資產負債率60.25%；2021年營業收入33595.01萬元；利潤總額937.86萬元；凈利潤769.72萬元。

何忠創聯(廣州)包裝有限公司不屬于被背信人。

15.天津世凱威包裝有限公司。

成立日期:2009年9月8日

注冊地:天津市武清區京濱工業園。

注冊資本:8000萬元。

經營范圍:瓦楞紙箱、紙板、紙塑制品的制造和銷售，包裝材料的技術開發，包裝裝潢印刷品的印刷，其他印刷品的印刷，普通貨物的公路運輸。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可經營)

財務及經營情況:公司最近一期經審計的資產(2021年12月31日)合計21，033.07萬元；負債總額為2867.95萬元；凈資產18165.12萬元；資產負債率13.64%；2021年實現營業收入22113.63萬元；利潤總額-805.66萬元；凈利潤-618.95萬元。

天津世凱威包裝有限公司不屬于失信被執行人。16.蘇州萬國紙品包裝有限公司

成立日期:2005年12月20日

注冊地點:中國(江蘇)自由貿易試驗區蘇州工業園區霞生路15號。

注冊資本:2415萬美元。

經營范圍:包裝裝潢印刷。包裝裝潢印刷。設計生產各類紙塑等包裝產品、包裝模具及設備，銷售本公司生產的產品并提供相關售后服務。(依法必須審批的項目，經相關部門批準后方可開展)許可項目:道路貨物運輸(不含危險品)；發電、輸電、供電業務(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展，具體經營項目以批準結果為準)

財務及經營情況:公司最近一期經審計的資產(2021年12月31日)合計34，238.28萬元；負債總額為13220.9萬元；凈資產21017.37萬元；資產負債率為38.61%；2021年營業收入40532.02萬元；利潤總額1230.9萬元；凈利潤1124.1萬元。

蘇州萬國紙品包裝有限公司不屬于失信被執行人。

17.成都和興包裝印刷有限公司成立日期:2007年4月30日。

注冊地點:成都市新都區工業東區君悅路

注冊資本:5000萬元人民幣。

經營范圍:生產銷售:中高檔瓦楞紙箱、紙板、紙、塑料等包裝印刷產品；包裝裝潢印刷品印刷；研究和開發新的彩色印刷產品；貨物和技術的進出口；普通運費。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可經營)。

財務及經營情況:公司最近一期經審計的資產(2021年12月31日)合計6508.57萬元；負債總額為300.14萬元；凈資產6208.43萬元；資產負債率為4.61%；2021年營業收入10606.27萬元；利潤總額649.67萬元；凈利潤613.35萬元。

蘇州萬國紙品包裝有限公司不屬于失信被執行人。

四。擔保協議的主要內容

擔保協議尚未簽署。本建議書旨在確定年度擔保的總體安排。擔保協議的主要內容由公司及其全資、控股子公司與銀行協商確定。

動詞 （verb的縮寫）董事會的意見

該擔保額度主要是為了更好地滿足公司及控股子公司的業務發展需要，降低財務成本。被擔保子公司財務狀況穩定，經營良好，財務風險可控，上述擔保符合公司整體利益。公司對上述被擔保子公司的日常經營具有絕對控制權，公司為其提供的財務風險在公司可控范圍內，擔保風險可控。同意公司2021年為全資及控股子公司提供擔保，擔?？傤~不超過14.8億元。

不及物動詞對外擔?？傤~

截至2022年4月19日，包括本次擔保事項在內，公司及子公司對外擔?？傤~共計人民幣1，480，000，000.00元，全部為公司向子公司提供的用于銀行授信的擔保。目前，公司及子公司無逾期擔保，公司及子公司對外擔?？傤~占公司最近一期經審計總資產(2021年12月31日)的15.46%，占公司。

截至2022年4月19日，上述擔保金額實際余額為人民幣3.53億元。該金額占公司最近一期經審計總資產(2021年12月31日)的3.69%，占公司最近一期經審計凈資產(2021年12月31日)的10.38%。

除上述對子公司銀行授信的擔保外，公司無其他對外擔保。

七。參考文件

1.公司第六屆董事會第二次會議決議；

2.截至2021年12月31日公司經審計的財務報表；

3.被擔保子公司截至2021年12月31日的經審計財務報表。

證券代碼:002228證券簡稱:合興包裝公告編號: 2022-029

會計政策變更公告

重要內容提示:

本次會計政策變更是廈門和興包裝印刷有限公司(以下簡稱“本公司”或“本公司”)根據中華人民共和國(中國)財政部(以下簡稱“財政部”)的有關規定和要求，對本公司的會計政策及相關賬目的核算和列報進行適當的變更和調整。本次會計政策變更預計不會對財務報告產生重大影響。

一、本次會計政策變更概述

2022年4月19日，公司召開第六屆董事會第二次會議，審議通過了《關于公司會計政策變更的議案》。根據財政部頒布的企業會計準則，本公司對其會計政策進行了相應的變更。根據有關法律法規和《公司章程》的規定，公司會計政策變更無需提交股東大會審議。

(1)本次會計政策變更的原因和內容

1.2021年2月2日，財政部發布《關于印發企業會計準則第14號解釋的通知》(財稅[2021]1號)(以下簡稱“解釋14號文”)，規定了社會資本方對政府和社會資本合作(PPP)項目合同的會計處理，以及基準利率改革導致相關合同現金流量確定基礎發生變化的會計處理。14號解釋自發布之日起施行，2021年1月1日至實施之日新增的相關業務也根據本解釋進行調整。

2.2021年11月2日，財政部會計司發布《企業會計準則執行問題解答》，明確規定:“一般情況下，企業商品或服務控制權轉移給客戶履行客戶合同前發生的運輸活動，不構成單項履約義務，相關運輸費用應當作為合同履約成本，在與確認商品或服務相同的基礎上攤銷計入當期損益。本合同的履行成本，在確認商品或勞務收入時，結轉至“主營業務成本”或“其他業務成本”科目，在利潤表“營業成本”項目中列示?！备鶕鲜鲆?， 公司決定自2021年1月1日起執行新會計準則并變更相關會計政策，并對上年同期進行追溯調整。

3.2021年12月31日，財政部發布《關于印發〈企業會計準則第15號解釋〉的通知》(財稅[2021]35號)(以下簡稱15號解釋)，明確了固定資產達到預定可使用狀態前或R&D過程中企業生產的產品或副產品對外銷售的會計處理、虧損合同的判斷、與資金集中管理相關的列報?！豆潭ㄙY產達到預定可使用狀態前或R&D期間企業生產的產品或副產品對外銷售的會計處理》和《虧損合同判斷》的內容自2022年1月1日起執行；《資金集中管理相關說明》的內容自發布之日起施行。

二。本次變更前采用的會計政策

本次會計政策變更前，本公司按照財政部頒布的《企業會計準則——基本準則、具體會計準則》、《企業會計準則應用指南》、《企業會計準則解釋》及其他相關規定執行。

三。本次變更后采用的會計政策

本次會計政策變更后，公司將按照財政部發布的《解釋14號》、《企業會計準則執行問答》和《解釋15號》的相關規定，其他未變更部分仍按照財政部發布的《企業會計準則——基本準則、具體會計準則》、《企業會計準則應用指南》、《企業會計準則解釋公告》及其他相關規定執行。

四。本次會計政策變更的主要內容及其對公司的影響

(1)《企業會計準則解釋第14號》

公司自2021年2月2日起執行社會資本方對政府和社會資本合作(PPP)項目合同的會計處理，以及基準利率改革導致相關合同現金流確定基礎發生變化的會計處理。14號解釋的執行對2021年財務報表無重大影響。

(二)企業會計準則執行問答

公司自2021年1月1日起實施《企業會計準則執行問答》。鑒于發生在商品控制權轉移給客戶之前、為履行客戶銷售合同而發生的運輸費用，公司將自營銷售費用重分類為營業成本。預計將對公司的“毛利率”等財務指標產生影響，不會對公司的財務狀況、經營成果和現金流量產生重大影響，也不會損害公司和股東的利益。該會計政策變更追溯調整去年同期。

本次會計政策變更對公司2021年利潤表同比數據的影響。

單位:元貨幣:人民幣

(3)《企業會計準則解釋第15號》

本公司于2021年12月31日執行了15號《關于資金集中管理的相關列報》的內容，并于2022年1月1日對企業在固定資產達到預定可使用狀態前或研發過程中生產的產品或副產品對外銷售進行了會計處理，對虧損合同進行了判斷。第15號解釋的執行對可比期間的財務報表沒有重大影響。

綜上所述，本次會計政策變更是根據財政部頒布的相關規定進行的合理變更，符合監管的相關規定和公司的實際情況，對公司的財務狀況、經營成果和現金流量無重大影響。

動詞 （verb的縮寫）獨立董事和監事會的意見

1.獨立董事認為，根據財政部頒布的規定，本次會計政策變更是合理的變更，變更后的會計政策能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果，沒有損害公司和股東的利益。本次會計政策變更的決策程序符合有關法律、法規和《公司章程》的規定。這一變化不會對財務報告產生重大影響。因此，我們同意本次會計政策變更。

2.監事會認為，本次會計政策變更是基于財政部的要求，符合財政部、中國證監會和深圳證券交易所的相關規定，不存在損害公司和股東利益的情況。本次會計政策變更后，公司財務報告能夠更加客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果，符合公司及全體股東的利益。

222年4月19日

證券代碼:002228證券簡稱:合興包裝公告編號: 2022-026

關于注冊資本的變更

修改公司章程的公告

廈門合興包裝印刷股份有限公司(以下簡稱“公司”)于2022年4月19日召開第六屆董事會第二次會議，審議通過了《關于變更注冊資本及修改公司章程的議案》。詳情如下:

一、注冊資本變更

經中國證監會《關于核準廈門合興包裝印刷股份有限公司公開發行可轉換公司債券的批復》(證監許可[2019]974號)核準，公司于2019年8月16日公開發行595.75萬股可轉換公司債券，每股面值100元，發行總額為59，575萬元。

經深圳證券交易所“深交所[2019]547號”核準，公司5.9575億元可轉換公司債券于2019年9月16日在深圳證券交易所上市交易。債券的中文簡稱為“和興轉債”，債券代碼為“128071”。

根據有關規定和《廈門合興包裝印刷股份有限公司公開發行可轉換公司債券募集說明書》(以下簡稱《募集說明書》)，公司本次發行的可轉債的轉股期為2020年2月24日至2025年8月16日。

截至2022年3月31日，“和興轉債”因轉股減少295，816.40萬元，轉股數量為69，114，547股，可轉換公司債券余額為299，933.60萬元。根據上述轉股情況，公司總股本由1，169，516，948股變更為1，238，631，495股，注冊資本由1，169，516，948元變更為1，238，631，495元。

二。章程的修改

由于可轉換公司債券轉股后公司總股本增加，根據《中華人民共和國證券法》(2019年修訂)、《中國證券監督管理委員會上市公司章程指引》(2022年修訂)、《深圳證券交易所股票上市規則》等相關法律、法規和規范性文件的規定及變化，結合公司實際情況，擬對公司章程部分條款進行修訂，具體如下:

除上述條款外，本章程其他條款的內容保持不變。

上述《公司章程》的修訂尚需提交公司2021年年度股東大會審議。變更的具體內容以工商核準的變更登記為準。

證券代碼:002228證券簡稱:合興包裝公告編號: 2022-023

第六屆董事會第二次會議決議公告

本公司及董事會全體成員保證所披露的信息真實、準確、完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

廈門合興包裝印刷股份有限公司(以下簡稱“公司”或“公司”)第六屆董事會第二次會議于2022年4月19日在廈門市湖里區通遠灣商務大廈2號樓19層會議室以現場會議和通訊方式召開。本次董事會會議通知于2022年4月8日發出，并經董事確認。公司本屆董事會共有7名董事，7名董事親自出席了會議。公司監事和高級管理人員列席了會議。會議符合《公司法》和《公司章程》的有關規定。會議由公司董事長徐曉光先生召集并主持。

經與會董事認真審議，表決通過如下決議:

1.會議以7票同意，0票反對，0票棄權，審議通過了《關于公司總經理2021年度工作報告的議案》；

2.會議以7票同意，0票反對，0票棄權，審議通過了《關于2021年董事會工作報告的議案》；

詳見2022年4月21日刊登在巨潮資訊網()上的《2021年董事會工作報告》。

公司獨立董事蕭泓女士、陳守德先生、蘇偉斌先生向董事會提交了2021年獨立董事年度報告，具體內容刊登在巨潮資訊網()。獨立董事將在2021年度股東大會上匯報工作。

本議案尚需提交公司2021年度股東大會審議。

3.會議以7票同意，0票反對，0票棄權，審議通過了《關于公司2021年度財務決算的議案》；

2021年營業收入17，548，783，681.24元，同比增長46.16%；利潤總額243，927，566.77元，較去年同期減少37.06；歸屬于母公司所有者的凈利潤218，353，873.41元，較上年同期下降24.73%。

本報告尚需提交公司2021年度股東大會審議。

4.以7票同意，0票反對，0票棄權，會議審議通過了《關于公司2021年度利潤分配的預案》；

經立信會計師事務所(特殊普通合伙)出具的《廈門合興包裝印刷股份有限公司2021年度審計報告》確認，公司2021年度實現歸屬于母公司股東的凈利潤218，353，873.41元，其中母公司實現凈利潤176，573，507，按2021年母公司凈利潤的10%提取法定盈余公積金17，657，355.75元，母公司年初未分配利潤411，517，210.46元，減去2020年向全體股東(不含回購賬戶)每10股派發的現金股利1.00元(含稅)，共計122，195，004。

2021年度的利潤分配預案為，在實施2021年度權益分派時，以股權登記日總股本(不含回購賬戶中的回購股份)為基數，向全體股東每10股派發現金紅利1.50元(含稅)。剩余未分配利潤暫不分配，結轉下一年度。

本次利潤分配方案符合《公司章程》規定的相關利潤分配政策和公司股東回報規劃對利潤分配的相關要求。獨立董事對該事項發表了獨立意見，董事會認為2021年度利潤分配預案合法合規。

本議案尚需提交公司2021年度股東大會審議。

動詞 （verb的縮寫）會議以7票同意，0票反對，0票棄權，審議通過了《關于公司2021年年度報告及摘要的議案》；

2021年年度報告及摘要尚需提交公司2021年年度股東大會審議。年度報告全文及摘要已于2022年4月21日刊登在巨潮資訊網()網站上。同時，2022年4月21日還刊登了年度報告摘要。

不及物動詞會議以7票同意，0票反對，0票棄權，審議通過了《關于公司2021年度內部控制自我評價報告的議案》；

公司獨立董事、監事會和審計機構分別對內部控制自我評價報告發表了核查意見。詳見2022年4月21日刊登在巨潮資訊網()上的《2021年度內部控制自我評價報告》和立信會計師事務所(特殊普通合伙)出具的《廈門合興包裝印刷股份有限公司內部控制評價報告》(編號ZB10410 [2022])。

七。以7票同意，0票反對，0票棄權，會議審議通過了《關于2022年續聘立信會計師事務所(特殊普通合伙)為公司審計機構的議案》；

在與公司的合作中，立信會計師事務所(特殊普通合伙)能夠信守承諾，派出專業團隊參與公司的審計工作，體現了其豐富的行業經驗和較高的專業水平，公司對其提供的服務感到滿意。公司擬于2022年續聘立信會計師事務所(特殊普通合伙)為公司審計機構，為期一年。公司2021年向會計師事務所支付的年度審計費用為135萬元。

公司獨立董事對該事項發表了獨立意見，本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議。詳見公司于2022年4月21日刊登在、巨潮資訊網()的《關于續聘2022年度審計機構的公告》。

8.以7票同意，0票反對，0票棄權，會議審議通過了《公司2021年度募集資金存放與使用情況的專項報告》；

同意公司編制的《2021年度公司募集資金存放與使用情況的專項報告》，該報告具體內容刊登在2022年4月21日的《》和巨潮資訊網()上；立信會計師事務所(特殊普通合伙)出具的《廈門合興包裝印刷股份有限公司募集資金年度存放與使用情況的評估報告》(信會師報字[2022]第ZB10408號)和興業證券股份有限公司出具的《廈門合興包裝印刷股份有限公司募集資金存放與實際使用情況的核查意見》刊登在巨潮資訊網()。

九。以7票同意，0票反對，0票棄權，會議審議通過了《關于變更注冊資本及修改公司章程的議案》；

考慮到可轉換公司債券轉股后公司總股本增加，根據《中華人民共和國證券法》、《上市公司章程指引》、《深圳證券交易所股票上市規則》及其他相關法律、法規和規范性文件的規定及變化，結合公司實際情況，同意變更公司注冊資本，并對《公司章程》部分條款進行修改。詳見刊登在www上的《關于變更注冊資本及修改公司章程的公告》。2022年4月21日www.juchao.com。本章程(2022年4月)刊登在巨潮資訊網()。

本議案尚需提交公司2021年度股東大會審議。新章程自股東大會通過之日起生效，原章程同時廢止。同時，公司將根據變更注冊資本和修改公司章程的議案，授權管理層辦理工商變更登記手續。

X.以7票同意，0票反對，0票棄權，會議審議通過了《關于修改公司部分管理制度的議案》；

根據《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號——主板上市公司規范運作》的規定及變化，為提高公司管理水平，完善公司治理結構，公司對相關治理制度進行了全面梳理，通過自查并結合公司實際情況和業務發展需要，對相關制度進行了修訂。具體修訂制度如下:

1.股東大會議事規則；

2.募集資金使用管理辦法；

3.獨立董事的工作制度；

4.外部擔保管理體系；

5.信息披露管理制度；

6.董事、監事、高級管理人員持有的公司股份及其變動管理措施；

7、內幕信息登記管理制度；

8.重大事件報告制度。

1-4項需提交公司2021年度股東大會審議，5-8項自公司董事會審議通過之日起生效，原相應制度同時廢止。修訂后的公司管理制度于2022年4月21日在巨潮資訊網()發布。

XI。以7票同意，0票反對，0票棄權，會議審議通過了《關于公司2022年向金融機構申請授信額度及相應抵押的議案》；

根據公司經營和業務發展的需要，為統籌安排公司及子公司的融資事務，同意公司及子公司擬于2022年向融資機構(包括銀行、非銀行及其他機構)申請總規模不超過70億元(含70億元等值本外幣)的授信額度(以各融資機構實際核定的授信額度為準)。其內容包括但不限于活期貸款、貿易融資、票據業務(包括票據池)、保理、融資租賃、M&A貸款、項目貸款及其他信貸業務?？偸谛蓬~度不等于公司的具體融資額度，具體融資額度將根據公司營運資金的實際需求確定?；谏鲜鲂庞妙~度， 擬以部分不動產、設備、銀行承兌匯票等形式將公司及子公司抵押或質押給相關融資機構。該提案經股東大會審議通過后，有效期至2022年度股東大會召開之日。上述銀行授信額度可在公司股東大會決議有效期內循環使用，在此期限和額度內申請單筆授信業務有效。除非有額外需求，否則公司不再為單一授信業務申請出具董事會決議或股東大會決議。董事會授權董事長或董事長授權人代表公司簽署上述授信融資項目項下的相關法律文件。

本議案尚需提交公司2021年度股東大會審議。

十二。以7票同意，0票反對，0票棄權，會議審議通過了《關于公司2022年為控股子公司提供擔保的議案》；

為滿足控股子公司業務發展需要，降低財務成本，同意公司擬于2022年為控股子公司授信提供擔保，擔?？傤~不超過14.8億元。上述擔保金額符合法律、法規及《公司章程》的規定，經公司董事會審議通過后，需提交公司股東大會審議。擔保有效期自2021年年度股東大會決議之日起至2022年年度股東大會召開之日止。上述額度內的具體擔保事項，授權公司董事長與金融機構簽訂相關擔保協議。 董事會或股東大會不再單獨召開。上述擔保之間不存在反擔保，上述擔保金額可在授權期內循環使用。超過上述金額和情形的擔保，需經董事會或股東大會根據有關規定另行審議并作出決議后方可實施。

公司獨立董事對該事項發表了獨立意見，本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議。詳見刊登于、2022年4月21日巨潮資訊網()的《關于公司2022年度為控股子公司提供擔保的公告》。

十三。以7票同意，0票反對，0票棄權，會議審議通過了《關于給予總經理相關授權的議案》；

根據《中華人民共和國公司法》、《公司章程》及其他有關規定，本公司第五屆董事會第十二次會議審議通過了關于給予總經理相關授權的議案?？紤]到本次授權期限即將到期，根據《深圳證券交易所股票上市規則(2022年修訂)》第6.1條涉及的“重大交易”，同意授權公司總經理審批。上述授權有效期自2022年5月18日起兩年。

十四。會議以7票同意，0票反對，0票棄權通過了《關于會計政策變更的議案》；

根據中華人民共和國(中國)財政部新頒布的相關規定和要求，本公司董事會同意對本公司的會計政策及相關會計科目的核算和列報進行適當的變更和調整。本次會計政策變更對公司財務狀況、經營成果和現金流量無重大影響。

公司獨立董事對該事項發表了獨立意見。詳見公司于2022年4月21日刊登在巨潮資訊網()上的《會計政策變更公告》。

十五。會議以7票同意，0票反對，0票棄權，審議通過了《關于召開2021年度股東大會的議案》。

關于召開2021年年度股東大會的議案獲得通過。公司定于2022年5月12日(星期四)下午14: 30在廈門市湖里區五緣灣同安商務大廈2號樓19層會議室以現場無記名投票和網絡投票方式召開2021年年度股東大會。詳見公司于2022年4月21日刊登的《關于召開2021年年度股東大會的通知》，及巨潮資訊網。juchao.com()。